2017年8月26日 星期六

人頭帳戶避稅 小心構成洗錢罪




















公司利用人頭帳戶洗錢的操作手法,主要有以下幾種:
1.     虛設人頭股東:實質所有人掌控其身分證件、印鑑、存摺帳戶等資訊;
2.     低報營業額同時低報進貨成本;
3.     透過個人銀行帳戶進行資金調節及頻繁、巨額現金提領及支付狀況;

洗錢防制法已經通過及施行,不可不慎!


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